1 квартал
К уплате за период 0 ₽
Авансы по УСН
Считает квартальные авансы и итоговую доплату по УСН для режимов «Доходы» и «Доходы минус расходы». Это рабочая налоговая страница по авансам, а не общий helper по датам или соседним платежам.
Оглавление
Когда нужен калькулятор авансов по УСН
Авансы по УСН платятся по итогам каждого отчетного периода: за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев. По итогам года считается окончательная сумма налога, из которой вычитаются уже уплаченные авансы.
На практике предприниматели и бухгалтеры чаще всего ошибаются в двух местах: используют не нарастающий итог и неверно уменьшают налог на страховые взносы. Эта страница помогает быстро проверить именно расчет аванса в одном окне, а уже после этого отдельно переходить к пеням, минимальному налогу, взносам ИП или сроку платежа.
Как пользоваться
Выберите объект налогообложения, затем заполните доходы по каждому периоду нарастающим итогом. Для УСН 15% дополнительно внесите расходы, а для УСН 6% — сумму уже уплаченных взносов с начала года.
- Для УСН 6% вводите именно взносы, которые уже фактически оплачены к дате аванса.
- Для УСН 15% расходы учитывайте нарастающим итогом, как и доходы.
- Строка «Доплата по итогам года» показывает, сколько останется уплатить после трех авансов.
Часто задаваемые вопросы
Почему авансы считаются нарастающим итогом?
Так устроен порядок расчета по НК РФ: к каждому отчетному периоду налог определяется с начала года, а затем из него вычитаются уже начисленные или уплаченные суммы за предыдущие периоды.
Можно ли уменьшить УСН 6% на взносы полностью?
Да, если у ИП нет сотрудников. При наличии сотрудников налог и авансы можно уменьшить не более чем на 50% от рассчитанной суммы налога за период.
Этот калькулятор учитывает минимальный налог 1%?
Нет, минимальный налог проверяется отдельно по итогам года только для режима «Доходы минус расходы». Для этого есть отдельная страница «Минимальный налог УСН».
Эта страница помогает определить срок уплаты аванса?
Нет, здесь считается именно сумма квартального аванса или итоговой доплаты. Срок платежа и возможную просрочку лучше проверять отдельно, чтобы не смешивать налоговый расчет с дедлайном уплаты.
Источники
- Статья 346.21 НК РФ — порядок расчета налога и авансов по УСН
- ФНС России — разъяснения по УСН и срокам уплаты авансов
Обновлено: 27 марта 2026 г.
Разобраться в вопросе
Если нужен не только расчет, но и более широкий маршрут по теме, начните с одной из этих страниц.
Тема